د یو دودیز IRA یا 401(k) حساب تبدیلول یو Roth حساب ته ممکن د تبدیل شوي مبلغ څخه د 30% څخه زیات د ټکسونو بلونه رامنځته کړي [1].
دا خبرداری د هغو تقاعد شویو کسانو لپاره یو مهم خطر په ګوته کوي چې د حسابونو لوړ پاتولونه لري او ممکن په ناپوهه توګه ځانانې د ټکسونو د لوړو کټګوریو (tax brackets) ته ووړي. څرنګه چې دا تبدیلول په هغه کال کې د ټکس موضوع ګرځي چې انتقال پکې ترسره کیږي، نو د ستراتیژیک پلانning نشتوالی کولی شي د حکومت لپاره د اصلي فنډونو د پام وړ تاوان سبب شي [4].
مالي متخصصانو ویل چې که څه هم دا اقدامات ډیری وخت د ستراتیژیکو په توګه وړاندې کیږي، مګر که وخت یې غلط وي، نو دا کولی شي په ګرانو تېروتیو بدل شي. یو تبدیلول د هغه مبلغ څخه چې د pre-tax حساب څخه post-tax Roth حساب ته انتقال شوی وي، سمدستي د ټکس दायت (liability) رامنځته کوي. د هغو کسانو لپاره چې لوی پاتولونه لري، دا ټکس کولی شي د هر تبدیل شوي ډالر څخه د 30% څخه ډیره برخه وخوري [1].
ځینې مالي دیدګاهې وړاندیز کوي چې د 401(k) تبدیلول Roth IRA ته د تقاعداتو د ستراتیژۍ لپاره یو له هوښیارانه اقداماتو څخه دی. خو نورو متخصصانو ویل چې که پانګونوال د تقاعداتو د فنډونو څخه د پیسې ایستلو پرته د ټکسونو د بلونو د تلافی لپاره نغمي پیسې (liquid cash) نه لري، نو سمدستي ټکسي بار ممکن د ټکس-مukt withdrawals له اوږدمودت ګټو څخه ډیر وي.
د دې تبدیلونو لپاره پلانینګ معمولاً د اوسنيو د ټکس کټګوریو او د راتلونکو احتمالي کټګوریو تحلیل ته اړتیا لري. که یو پانګونوال په موجوده کې په لوړ عاید کې وي، نو دا تبدیلول ممکن په ځانګړې توګه زیانمن وي. هدف دا دی چې فنډونه هغه وخت انتقال شي کله چې د ټکسونو نرخونه تر ټولو ټیټ وي ترڅو د سرمایې هغه مقدار اعظمي شي چې د راتلونکي لپاره په پانګونوالي کې پاتې وي او په ټکس-مukt ډولe وده وکړي [4].
پانګونوالانو ته وړاندیز کیږي چې د تبدیلولو څخه وړاندې خپل ټول کلنی عاید ارزونه کړي. څرنګه چې تبدیل شوی مبلغ د کال د ټکس وړ عاید ته زیات کیږي، دا کولی شي نورې مالي پایلې رامنځته کړي، لکه د ځینې روغتیايي subsidiumونو لپاره لوړې প্রিمیومونه، یا د ټولو ګټو باندې د ټکس یو لوړ overall سلنه.
“یو Roth تبدیلول کولی شي تاسو ته د هر ډالر څخه د 30% څخه ډیر زیان ورسوي.”
دا tensão د سمدسیتو ټکسونو لګښتونو او راتلونکي ټکس-مukt growths ترمنځ د متحده ایالاتو د تقاعداتو د پلانning کې یو بنسټیز Trade-off څرګندوي. که څه هم Roth حسابونه د راتلونکي ټکس दायت لیرې کوي، مګر د لویو تبدیلونو له امله رامنځته شوی 'tax cliff' کولی شي د کمپاونډ ګروټ (compounding growth) لپاره د ترلاسه شوي ټول سرمایې مقدار په پام وړ کم کړي، چې احتمالا ځینې تقاعد شوي کسان د دودیز حساب په پرتله د کمې مجموعي ثروې سره پریږدي.
